Il tasso di interesse nominale è la redditività ottenuta in un’operazione finanziaria che viene capitalizzata in modo semplice, cioè tenendo conto solo del capitale.
Il tasso di interesse nominale (TIN) è il costo opportunità di non avere il denaro. Sia per il cliente per il suo deposito bancario (redditività); sia per la banca per un prestito (interessi). Questo costo di opportunità è stabilito sulla base di una percentuale che, a seconda del termine e del capitale, produrrà un profitto sull’importo iniziale con capitalizzazione semplice. Non comprende gli oneri finanziari e le commissioni.
Nel caso del TIN, si può dire che ci informerà in termini lordi, la principale differenza con il TAEG. Entrambi gli indicatori sono stabiliti da ciascuna entità in modo indipendente e il loro valore è di norma legato proporzionalmente al ciclo economico e agli indicatori di riferimento (come l’Euribor o il Libor).
Tuttavia, quando si lavora con il TIN, dobbiamo tenere conto di un’altra considerazione fondamentale, il periodo di tempo. Il tasso d’interesse nominale può essere giornaliero, settimanale, trimestrale, semestrale o annuale. Non ha un periodo di riferimento standard e, non includendo le spese, ci rende impossibile confrontare correttamente prodotti della stessa natura. Per questo motivo, l’APR è nato per semplificare questo problema prendendo l’anno come base e per permetterci di confrontare prodotti della stessa natura. Vedere la differenza tra TIN e APR.
Il TIN è sempre fornito in forma annualizzata. Immaginate che abbiamo mille euro che vogliamo risparmiare e andiamo nella nostra filiale. Il venditore ci dice che c’è una nuova offerta: un deposito di 6 mesi con un TIN del 5% (annuale). Ciò significa che il nostro interesse sarà effettivamente del 2,5% (12 mesi / 2 rate), 25 euro. Questo perché il TIN non era semestrale, ma annuale e il prodotto dura solo sei mesi. In breve, è proporzionale alla base temporale che prendiamo come riferimento.
Tuttavia, è molto importante notare che il TIN è una percentuale fissa. Se non fosse fisso, nell’esempio precedente, quando si passa al semestrale, la percentuale ricevuta sarebbe del 2,469508%. Dal momento che prenderemmo in considerazione l’interesse composto.
Calcolo del tasso di interesse nominale (TIN)
Matematicamente, può essere indicato come segue:
VF = VP (1 + n*i)
Dove:
VF: è il valore futuro ottenuto sommando tutti gli interessi ricevuti
FV: è il valore attuale o iniziale della transazione
n: numero di anni considerati nell’investimento
i: tasso di interesse applicato all’operazione
Per conoscere direttamente l’interesse ottenuto durante l’operazione, la formula è:
I= VP(n*i) Dove I è l’interesse nominale totale ottenuto durante l’intera operazione.
Applicato ad una situazione reale in un deposito, immaginate che una banca ci dia un rendimento del 5% di interessi nominali all’anno per 6 anni in cambio del prestito di un capitale di 500.000 euro.
In questo modo, applicando le formule di cui sopra, otterremmo 650.000 euro:
VF = 500.000(1+6*0,05)=650.000
L’interesse ottenuto sarebbe equivalente:
I= 500.000(6*0.05)= 150.000€
Pertanto, l’interesse nominale è quello che non è generalmente richiesto o pagato a noi per un prestito o un investimento. Le tasse, le commissioni e il tasso di inflazione e altri tipi di costi devono essere sottratti dall’interesse nominale in modo da ottenere un tasso di interesse reale equivalente con il quale possiamo omogeneizzare e confrontare le operazioni, poiché a seconda delle esigenze, dei costi e delle commissioni, un’operazione può essere più interessante di un’altra anche se ha un tasso di interesse nominale inferiore. A differenza del TAEG non è capitalizzato, quindi al posto del NIR annuale viene offerto il NIR totale.