La delinquenza bancaria è un indicatore del livello di rischio che i debitori delle banche private (in genere riferita ai richiedenti di credito) non adempiano ai loro obblighi di pagamento
La morosità bancaria è misurata come rapporto tra le morosità e il totale delle operazioni. In sostanza, si tratta della relazione tra i rischi di non-performing, cioè i casi in cui vi sono dubbi significativi sul fatto che l’obbligazione non sarà adempiuta, e i rischi totali (tutte le operazioni effettuate che comportano un certo rischio).
Cos’è la delinquenza?
Per ritardo nel pagamento di un prestito si intende una situazione in cui il debitore è in ritardo di tre mesi nel pagamento degli interessi e/o del capitale del suo debito. Si tratta di una situazione ad alto rischio, ma non è ancora caduta nella categoria dei prestiti falliti (irrecuperabili).
Quando un prestito è considerato irrecuperabile, viene cancellato dai conti dei debitori.
Come si misurano i crediti bancari in sofferenza?
Gli arretrati bancari possono essere calcolati in vari modi. In generale, i tassi o i rapporti sono stimati. Tra i più utilizzati vi sono: il tasso di insolvenza del credito, il tasso di insolvenza del bilancio e il tasso di insolvenza totale.
- Rapporto sofferenze: è misurato come rapporto tra le sofferenze e il totale dei crediti concessi alla clientela
- Tasso di insolvenza a bilancio: è il rapporto tra i crediti in sofferenza verso la clientela, i depositi verso gli istituti di credito e i titoli di debito e il totale di tutte queste operazioni.
- Tasso di inadempienza totale: i rischi e gli impegni potenziali vengono aggiunti all’inadempienza di bilancio.
Effetti della delinquenza bancaria
Gli effetti della delinquenza bancaria sono dannosi sia per i risultati delle banche che per l’economia nel suo complesso.
Per le banche, i crediti in sofferenza riducono i loro interessi attivi. Inoltre, devono avere a disposizione maggiori risorse per mantenere gli accantonamenti in caso di inadempienza. Va notato che qui appare il concetto di Coverage Ratio che è il livello di accantonamenti che la Banca ha sul totale dei crediti in sofferenza. Quanto più alte sono le sofferenze, tanto più alto dovrebbe essere il grado di copertura.
In termini di effetti sull’economia, un maggiore default è legato all’aumento della disoccupazione e al calo dell’attività economica e dei consumi. La fiducia nel sistema bancario diminuisce e il costo del credito tende ad aumentare.